Financial Planning Analysis : Guide complet pour comprendre les enjeux du FPA

Mesdames et messieurs, nous voici repartis pour une nouvelle étude d’une discipline qui a le vent en poupe : le Financial Planning & Analysis (ou en français, le planning et l’analyse financière).

À la croisée des chemins entre la data et la finance, le FP&A intéresse autant les entreprises que les salariés, qui y voient l’opportunité d’occuper un poste passionnant, technique et à responsabilités.

Dans tous les cas, nous disséquons pour vous ci-dessous les ressorts de la matière et du métier de planneur/analyste financier. Accrochez bien vos ceintures, c’est parti !

Le FP&A, c’est quoi exactement ?

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Le Financial Planning & Analysis, c’est l’étude précise, organisée et analytique des données financières d’une entreprise. Autrement dit, c’est déterminer en quoi la gestion de l’entreprise, que ce soit dans ses décisions ou dans son management en interne, a de l’impact dans les états financiers.

Le planeur/analyste financier est la personne qui synthétise des informations ou des données pour en déduire des conséquences financières. Il en informe ensuite son équipe ou son manager pour aiguiller les futures décisions de la direction.

Le FP&A a donc un véritable aspect stratégique, puisque les conclusions qui sont tirées durant les analyses vont orienter tout le business et se répercuter à toutes les échelles de l’entreprise.

Enfin, le FP&A est aussi une discipline éclectique puisqu’elle croise régulièrement le contrôle de gestion, la finance, mais aussi la data ou parfois même le digital pour déterminer de façon la plus exhaustive et précise possible la santé économique de l’entreprise.

Pour mieux comprendre les métiers de la data, assistez à notre formation gratuite sur le jargon de la data en ligne.

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Mettre en place une procédure de Financial Planning Analysing efficace

Pourquoi structurer son Financial Planning Analysing dès le départ ?

Avant de se lancer dans l’analyse financière, il est essentiel de comprendre qu’une bonne procédure de Financial Planning Analysing (FPA) permet d’obtenir une vision claire et fiable sur la santé financière de votre entreprise. Sans un cadre défini dès le début, les risques sont multiples : prévisions approximatives, prises de décisions mal éclairées, et mauvaises surprises en fin d’exercice.

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Quelles sont les étapes clés pour définir une procédure FPA ?

1. Identifier les objectifs financiers de l’entreprise

Avant toute chose, il convient de se demander : quels sont les résultats que vous souhaitez atteindre ?

• Augmenter le chiffre d’affaires ?
• Réduire les coûts opérationnels ?
• Améliorer la trésorerie et sécuriser les liquidités ?
  Ces objectifs définiront la direction de vos prévisions et guideront l’analyse des performances financières.

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2. Collecter les données financières essentielles

Un FPA fiable repose sur des données complètes et précises. Il est nécessaire de rassembler :

• Les historiques de ventes
• Les charges fixes et variables
• Les flux de trésorerie
• Les marges et indicateurs de rentabilité

Ces informations, issues principalement de votre service comptable et opérationnel, constituent la base de vos projections financières.

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3. Choisir les bons outils de planification et d’analyse

Pour éviter les erreurs manuelles et gagner en efficacité, l’usage d’outils dédiés au Financial Planning est recommandé. Parmi les solutions reconnues, on retrouve :

• Anaplan
• Workday Adaptive Planning
• Oracle PBCS

Ces logiciels vous permettent d’automatiser vos calculs, réaliser des simulations et surtout réagir rapidement en cas de changement.

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4. Élaborer des prévisions budgétaires réalistes

À partir de vos objectifs et de vos données, il est temps de construire un budget prévisionnel :

• Quel chiffre d’affaires est attendu sur l’année ?
• Quels investissements sont planifiés ?
• Quel plafond de dépenses ne doit pas être dépassé ?

Il est conseillé d’élaborer plusieurs scénarios (optimiste, réaliste, pessimiste) pour anticiper les aléas économiques.

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5. Mettre en place un suivi régulier et dynamique

Le FPA est un processus évolutif : il ne suffit pas d’établir un budget en début d’année et d’attendre le bilan final.
Chaque mois, il est essentiel de comparer les résultats réels aux prévisions :

• Les revenus suivent-ils la trajectoire attendue ?
• Les coûts restent-ils maîtrisés ?
• La trésorerie est-elle suffisante pour faire face aux dépenses ?

Dès qu’un écart est constaté, des ajustements rapides doivent être effectués.

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Quels sont les pièges à éviter dans le Financial Planning Analysing ?

Certaines erreurs sont fréquentes lors de la mise en place d’une procédure FPA :

• Définir des objectifs trop vagues : sans cible claire, les prévisions manquent de précision.
• S’appuyer sur des données incomplètes ou erronées : une mauvaise base d’informations entraîne inévitablement des analyses faussées.
• Négliger la communication : le FPA est transversal ; les équipes financières, commerciales et opérationnelles doivent être alignées sur les projections.

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Comment mobiliser les équipes autour de la procédure FPA ?

Un processus de Financial Planning Analysing performant repose aussi sur l’adhésion des équipes. Pour cela :

• Organisez des points réguliers afin de partager l’état d’avancement.
• Diffusez des tableaux de bord visuels pour rendre les indicateurs clés accessibles à tous.
• Privilégiez la transparence sur les enjeux financiers pour que chacun mesure l’impact de ses décisions.

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Le Financial Planning & Analysis est-il la même chose que l’analyse financière ?

Et oui, nous vous avons vu venir ! « Mais alors je ne comprends pas, quelle est la différence avec la simple analyse financière ? ». Respirez un grand coup et lisez les quelques lignes qui suivent, nous nous occupons de répondre à cette question pour vous.

Tout d’abord, soulignons que les deux disciplines ont évidemment des points communs. Elles traitent toutes deux des états financiers de l’entreprise grâce à des outils comptables et pratiquent le « reporting » pour mesurer concrètement — en chiffres — les impacts des potentielles décisions prises ou actions menées par la direction.

La différence majeure réside dans un certain degré de recul. Le FP&A est une approche financière holistique et stratégique, au contraire de l’analyse financière ou même du contrôle de gestion, qui descendent rapidement dans le détail.

Le planneur/analyste financier est quelque part celui qui connaît suffisamment les données brutes et les KPI clés pour s’être créé un tableau de bord efficace qui lui permettrait de dégager en un coup d'œil les éléments financiers importants à soulever dans une réunion stratégique.

Une autre différence réside dans le fort œil projectif du métier. Le FP&A est capable d’exploiter des business plan à 2, 5 ou 10 ans, il sait estimer l’impact d’une future décision sur la santé de l’entreprise et peut dégager rapidement les risques ou opportunités dans la création d’un budget. Tout un programme !

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Quelles sont les compétences clés pour faire du Financial Planning & Analysis ?

Ok, maintenant que vous comprenez la spécificité du métier et ses enjeux tout aussi complexes que passionnants, vous vous dites que vous feriez un bon planeur/analyste financier. Sachez que nous sommes évidemment d’accord avec vous !

Cependant, pour vous aider à déterminer si vous en avez les compétences et le tempérament, nous vous avons concocté une petite liste — la plus exhaustive possible bien sûr ! — des éléments qui nous semblent saillants dans la FP&A.

Tout d’abord, parlons « hard-skills », ou « compétences techniques ».

Même si nous y reviendrons plus tard, sachez tout de suite que le FP&A se pratique avec une connaissance de base de la gestion de données. Il faut savoir manipuler, modéliser et analyser de la « data » financière pour en tirer les éléments les plus concluants ou intéressants.

Pour cela, des connaissances en comptabilité ou en gestion de données ou même de finance de façon plus générale vous seront utiles. Ces dernières vous permettront de faire du reporting de façon claire et précise, et vont de pair avec la maîtrise d’outils de modélisation comme Excel, Dataiku ou Google Analytics, par exemple.

N’hésitez pas à jeter un œil à notre article recensant les meilleurs outils de data visualisation.

Maintenant, penchons-nous un peu sur les « soft-skills », ces compétences/aptitudes et traits de personnalité qui feront de vous un bon planeur/analyste financier.

Sachez tout d’abord que ce métier est aussi technique et précis qu’il requiert de la communication et un vrai sens du relationnel.

En effet, en tant que « pôle coordinateur » de la finance, le FP&A doit pouvoir comprendre ce que ses interlocuteurs du contrôle de gestion, de la finance pure et dure ou même de la data lui expliquent avec rapidité et aisance. Il doit ensuite être capable de synthétiser ces informations pour en faire un rapport clair à ses supérieurs leur permettant d’orienter leur stratégie à court, moyen ou même à long terme.

Il y a donc clairement un triptyque « compréhension, analyse, restitution » au FP&A, qui en fait une discipline dynamique qui convient bien aux techniciens avec des âmes de pédagogues ou d’orateurs.

Enfin, nous ajouterons aussi que comme le métier est dynamique et à forts enjeux stratégiques, il peut être aussi parfois un peu stressant. Nous recommandons donc la discipline aux déterminés qui fonctionnent relativement bien même sous des moments de pression un peu plus importants.

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Les entreprises recrutent-elles en FP&A ?

Magique ! La réponse est : oui. Sinon, pensez-vous sérieusement que nous serions en train d’écrire cet article ?

Sérieusement maintenant, les entreprises raffolent des compétences de plus en plus larges. Oui, il est bon d’être un technicien professionnel de la gestion ou de la comptabilité, mais il est encore mieux de pouvoir saisir avec acuité et précision les enjeux stratégiques et macroéconomiques sous-jacents, afin de pouvoir les résoudre plus rapidement.

Ce sont les entreprises anglo-saxonnes qui ont introduit en France la discipline de FP&A. Aujourd’hui, les entreprises françaises les plus larges se sont emparées de la matière, et ce n’est plus qu’une question de temps avant qu’elle soit généralisée à l’ensemble du tissu économique et industriel français.

Aussi, nous nous sommes renseignés sur le salaire d’un planeur/analyste financier. Nous pouvons donc vous affirmer que les salaires varient de 55 k en début de carrière à 100 k en fin de carrière. Une rémunération généreuse pour un métier passionnant !

C’est donc non seulement une discipline déjà connue et reconnue, mais aussi encore une discipline en plein essor et bien rémunérée ! Pas mal, non ?

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DataBird, une formation clé pour faire du Financial Planning & Analysis (FP&A)

Alors, pourquoi est-ce que nous, DataBird, on vous parle de tout cela ?

Et bien tout simplement parce que nous savons que notre formation complète en data analyse vous prépare de façon complète et sérieuse aux métiers du FP&A !

En effet, nous vous proposons d’acquérir des compétences solides en data business qui sont essentielles au FP&A, à savoir l’analyse et la gestion de données et leur modélisation qui vous permettront d’aborder le métier de planneur/analyste financier avec sérénité et expertise.

En plus de cela, notre formation proche de la Data fera de vous quelqu’un capable de « mettre les mains dans le cambouis », à savoir d’aller traiter la donnée au plus proche pour être plus efficace — et surtout plus rapide — que vos futurs collègues de la finance !

Nous n’oublions pas aussi les problématiques business, que nous vous apprendrons à gérer de manière méthodique et rigoureuse à travers la présentation d’un projet final.

Choisir Data Bird pour se former au FP&A, c’est donc à la fois se former au métier, mais aussi se créer un avantage comparatif sur le marché du travail !

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